试论全过程造价咨询的服务内容和方法

为了比较全面地反映全过程造价咨询的工作内容，笔者认为全过程最起码应包括工程建设的如下几个环节，即可行性研究阶段（有时含初步可行性研究）；扩大初步设计阶段（有时包括技术设计计阶段）；施工图设计阶段；招投标阶段；施工阶段；竣工结（决）算阶段。全方位应该包括构成工程建设成本的全部内容，一般人可能认为工程建设的投资监理或成本费用控制就是指构成建设物的材料、设备、人工等费用的控制，俗称工、料、机成本控制，但笔者认为全过程造价咨询（或全过程投资控制）不仅包括这些内容，以笔者曾经承担投资控制总监工程师的中新合作三林城住宅项目为例，该项目预计是向新加坡贷款两亿新币，年限为三年，利率为百分之十五，并按复利计算，工程建设开始后到位了一亿新币，但随着国内资本市场的形成以及东南亚金融风波的出现，建设资本的成本问题暴露出来了，为此中方根据中新合作的合同条款以及当时的客观政治条件，通过艰苦的努力拒绝了未到位的一亿新币贷款额度，同时只用了一年时间用国内筹集的资金的方式将已到位的一亿新台币提早归还给新方，从而减少了数千万元的建设资本成本。由此可见全方位的投资控制绝不能仅限于工、料、机成本控制。

全过程造价咨询的方法

一、“征地动迁、管线搬迁、三通一平、交通改道等费用”的投资监理操作方法。

（1）针对该部分投资监理的工作内容特点，利用踏勘现场和运用历史资料等方法，为业主提供及时的费用预测。

（2） 前期动迁赔偿方面，安排好动迁赔偿的投资监理的专业人员，对应业主（以及委托的动拆迁公司），深入现场，及时收集和了解动迁基本情况，参与各项协调会议，有条件时参与到动迁谈判之中，定期进行图表编制和专题分析。

（3）对管线搬迁、三通一平、交通改道的费用，充分运用造价咨询中介单位的造价指标信息资料，采用“事前审核”的方法进行造价控制。

二、“对初步设计概算分项进行分析、测算各类费用、协助业主确定各单项的投资控制目标”的投资监理措施。

（1）投资监理专业人员应首先完成总投资项目内容的分解及归纳，同时对概算造价进行分析归纳，分析、预测后形成“目标控制值”。

（2）确定控制目标首先要进行项目概算造价分解。

（3）项目概算造价分解后，进行单项投资控制目标的确定，将按如下操作程序实施：资 料 收 集 → 综 合 归 纳 → 对比分析→ 偏差计算→ 原因分析→专业讨论→ 形成结论。

（4）确定单项控制目标时，要符合专业性、科学性、合理性的要求，在确定各分项项目的目标控制值后，报业主审批。

三、“投资控制”的具体实施方案。

（1）投资监理专业人员，应编制完善的投资监理实施细则，经业主审批后认真实施。并在实施过程中不断地改进和完善。

（2）在完善实施细则时，要提供确保投资控制工作实施的各项制度，并接受业主的监督检查。

四、“设计合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等投资控制工作的流程和表单样式”的措施。

（1）设计出一套“投资监理主要工作流程及报表”其中包括：合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等各方面。

（2）充分征求业主的意见，对这些流程及报表进行补充、修改、完善，使投资监理工作更加规范。

五、“参与重大合同的谈判，在签订重大合同时提出会签意见；参与部分业主负责的合同履约管理”的投资监理措施。

（1）建立投资监理工作中的合同管理制度，包括合同签订的事前咨询服务，合同履行过程中的履约管理，合同结束时的事终结算审核。

（2）结合验工计价工作，设置“当月应扣款”等栏目，形成补充和起到单项工程合同台帐作用。

（3）重大合同管理的投资监理实施步骤。

六、对招投标工作提出咨询意见，做好招标文件的审核，并参与评标工作。在工程的招标工作中，投资监理的实施步骤。

（1）研究分析招标文件，重点分析招标文件对形成最终的“总承包合同造价”相关的内容，及时提出投资监理意见或建议。

（2）分析“合同条款”（招标稿），重点分析其对形成“总承包合同造价”的相关的内容，及时提出投资监理意见或建议。

（3）分析“合同条款”（招标稿），专业分析其是否存在有容易导致履行过程中索赔事件发生的条款内容，分析其是否存在容易导致在合同清算时产生纠纷的条款内容，并及时提出投资监理意见或建议。

（4）参与商务标评标工作，对各投标单位的商务标结合其承包工程的具体情况等文件，进行综合对比分析和评价，提供对比分析评价一览表。根据对比分析表提出投资监理意见或建议。

七、“对设备的选型、采购提出建议，参与市场询价”的投资监理方案措施。

（1）对业主采购的设备，从选型、采购价格、采购合同的签订等方面，及时提供价格咨询和条款建议。

（2）必要时，专门组织市场询价，协助业主和业主代表采购质量优良，价格合理的设备。

八、“及时核对工程完成工作量，审核资金计划以及工程有关的各类费用，对工程款的支付提出建议”的投资监理方案措施。

审核已完成工作量。在每期接到“工作量报送审资料”后的约定时间内完成审核工作，并提供相应的付款建议书；根据业主与施工方签订的承包合同的付款约定内容，确定每期完成工作量报表审核的计量计价方式，确定审核的重点内容；审核当期应付款时，针对不同施工单位计算应扣除的预付备料款、应供材料及设备款、相应比例的工程预留尾款及其他应扣款项，

作量报表审核的计量计价方式，确定审核的重点内容；审核当期应付款时，针对不同施工单位计算应扣除的预付备料款、应供材料及设备款、相应比例的工程预留尾款及其他应扣款项，形成实际应付款的金额数据；按实际完成施工的形象进度工作量，按合同约定的计价依据

据计算付款金额的项目，要按施工设计图纸和投资监理的现场记录等资料进行计算核实，按合同约定的计价依据进行核价。

九、“对因设计变更、现场签证及非投标工程合同价等费用进行审核”的投资监理方案措施。

（1）对“设计变更”的投资监理实施程序是通过现场办公、工程例会等建设过程的投资监理工作，及时、准确了解工程建设“设计变更”的情况；针对“设计变更”的具体内容，尽可能在事先向业主报告因“设计变更”因素所导致的工程造价变动程度。并分析其对工程总造价控制目标值的影响程度；投资监理总监工程师或分部负责人，将及时组织相关专业技术人员，对“设计变更”的方案进行分析，如发现“变更”存在且有会导致不合理造价产生的情况，应及时向建设单位提出意见和建议，尽可能使用书面报告；设计变更正式生效，投资监理应及时进行计量和计价，确定由此引起的造价变动，作为竣工结算时的原始依据。

（2）对现场签证的投资监理实施程序是投资监理人员应及时做好现场核实，特别是对隐蔽项目做好准确记录；对按合同文件规定不构成索赔费用的签证事项，及时向业主提出，并按合同约定时限及时协助业主回复承包商；对按合同文件规定，确实构成费用索赔的签证事项，及时计算合理费用，对承包商提出的索赔费用中存在的不合理内容，按合同约定时限协助业主及时回复承包商。

（3）非招标工程合同价的审核程序是对非招标工程合同价的审核应包括三通一平、管线搬迁、交通改道在内的一切非公开招标的施工合同。

（4）、对“设计变更”、“现场签证”、“非招标合同造价审核”的投资监理工作，及时汇集到投资控制情况表中，使造价数据的统计汇总和分析达到准确、完整。

十、“为业主提供索赔、赔偿的咨询意见和对策”的投资监理方案措施

（1）现场签证的审核是协助业主和业主代表做好索赔、赔偿费用控制的一项重要内容，投资监理将履行审核承包商提出的现场签证之外的（如工期索赔）索赔，对其他相关单位提出 的赔偿申请按有关政策法规进行审核，并参与相应谈判，提供意见或建议。

（2）投资监理还应针对工程建设的实际情况，结合各承包合同的履行情况及时向业主或业主代表提供承包商可能提供的索赔、赔偿内容，并相应地提出意见和建议。

十一、“编制实际投资与概算的动态比较分析表和投资监理专项分析报告”的投资监理实施方案。

（1）在确定单项控制目标值后，根据合同管理过程中建立的“以合同编号为中心的投资监理控制情况表”基础上，同时建立以“工程概算项目内容为中心的投资监理控制情况表”，形成实际投资与概算、实际投资与目标值的对比分析。

（2）在上述基础上形成的“累计形象进度”与“概算”及“目标值”的对照，“累计支付金额”与“概算”及目标值的对照，以及反映的“设计变更造价”及“现场签证造价”，都将随工程建设的进展滚动地反映实际投资与概算的对比情况。

（3）每月月终时，在编制好二张投资监理控制情况表后，及时进行投资监理的专项分析，并形成专项报告，专项报告除反映投资监理工作情况和建设资金使用情况外，重点反映概算造价及目标值造价的动态执行情况。

十二、参与拟订工程结算方案和程序，审核竣工结算报告。编制概算执行情况报告和投资监理总结报告。

（1）参与拟订工程结算方案和程序，使编制的预结算方案和程序符合《上海市建设工程审价管理暂行规定》的专业要求。

（2）按《工程造价咨询业务操作指导规程》及时完成竣工结算报告的审核工作，并出具规范的审核报告。

（3）协助业主编制竣工决算报表和交付财产报表，配合审计工作顺利完成。